缴纳养老保险费用不低，人人都想效益最大化，可是真正要想效益最大化很难。自由职业者在距离退休还有15年时开始缴纳养老保险，到60岁正好领取养老金，这样做划不划算呢？

划算的地方，列举一下，看看你想到没有？

第一，风险。年纪大了再缴养老保险，我们年轻时就可以把所有挣的钱用来消费或者投资。就不会出现缴纳了养老保险，人没了亏本的尴尬。灵活就业人员基本养老保险缴纳比例一般是20%，实际进入个人账户只有8%，万一去世虽然有丧葬费和抚恤金等待遇，但是基本上皆折抵不了划入统筹账户的12%的。

钱在自己手里，如果用于高收益的投资，比如买房的话，也有可能跑赢平均工资增长率。

第二，养老保险补贴。我们国家对于4050大龄就业困难人员，也是十分关注的。国家希望他们有一份稳定的工作，能够坚持到退休。如果是自己缴纳灵活就业人员保险，就可以申领灵活就业人员社保补贴。如果首次申请距离退休不足5年的话可以延长到退休为止，而正常时间只有三年。补贴额度最高能够达到个人正常缴费的66%，比如青岛市补贴标准是500元每月。

第三，养老金更高一些。我们灵活就业人员缴纳的养老保险待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。如果我们缴费档次相同，缴费年限相同的情况下，基础养老金是完全一致的。不过，个人账户养老金会有差距。

个人账户养老金，等于个人账户余额除以退休年龄确定的计发月数。个人账户余额一般是按照缴费基数的8%加上每年的利息形成，由于每年的利率相同，主要看缴费基数高低了。最低缴费基数，都是跟社会平均工资相挂钩。社会平均工资的增长率普遍在8%~10%以上，2018年的城镇非私营单位在岗职工社会平均工资增长率高达11%，而2018年的个人账户记账利率只有8.29%。实际上，2016年以前个人账户记账利率都是由各省市公布也就4%上下，再以前年度记账利率非常低，只有一年期定期存款利率呢。

因此，提前缴费＋记账利息，不如当年实际缴费划入个人账户的钱数多。相对而言，晚缴养老保险，养老金会更高一些。

不划算的地方，在这里

第一，医疗保险。实际上医疗保险也有退休，不过医疗保险退休的缴费年限一般都是15年以上，比如杭州市是20年，北京市、青岛市、天津市女同志是20年、男同志是25年，重庆市、南昌市女同志是25年、男同志是30年。虽然到达退休年龄也可以一次性补齐或者继续缴费，但是一次性补齐的年限就受不到医疗保障了，而且缴费基数更高，费用负担更重。

第二，养老保险缴费的负担。由于养老保险缴费都是跟社会平均工资相挂钩的，今年来社会平均工资飞速增长，导致灵活就业人员缴费越来越重。2019年5月国家改为全口径在岗职工社会平均工资为平均缴费基数，大约比过去的城镇非私营单位在岗职工社会平均工资降低了20%。

社会平均工资增长速度能够超过10%，如果相同的钱存我们手里能够获取的收益率也就3%~4%吧。因此，相对而言储蓄并不划算。当然，投资股市会有风险，也有的人血本无归。

第三，失去劳动能力的风险。有人害怕参加养老保险，没有享受待遇就去世怎么办？可是，不知道这个人有没有想过，万一没有去是失去劳动能力了怎么办？按照我们国家的退休制度，失去劳动能力的退休年龄是男同志50岁，女同志45岁。

如果失去劳动能力，又达不到退休年龄，可以办理退职手续。退职待遇计算公式，实际上跟养老金计算公式差不多，而且多数省市养老金增加也是包含退职人员的。像宁夏等地区按照社会保险法规定建立了病残津贴制度，一样要求养老保险缴费满15年以上才可以享受。

只要失去劳动能力，养老保险缴费满15年以上，就有一份稳定的保障，直至去世。从风险角度讲，早缴养老保险当然是非常划算的。

第四，老年之后负担重。年纪越大，负担越重，意外也越多，不知道人们心里清不清楚？40多岁的年纪，除非家里特别有钱，正值儿女结婚，父母老去的时代，各项支出非常多。万一，出个意外没有收入了，缴纳养老保险又是一笔沉重的负担。年轻时，获取劳动收入的能力会越高，保障性会更好。

如果我们因为疏忽或者其他原因，少缴纳了一个月或者一年，由于缴费不足15年，我们甚至会要少领一个月到一年的养老金待遇。