学习让保险理赔经验更丰富，专业让保险理赔过程更简单，分享让保险理赔知识更普及。大家好，我是念念老师，今天我们来聊下雇主责任险。

雇主责任险是雇主给雇员购买的、以雇主对雇员的法定工伤赔偿责任为保险对象的责任保险，雇主责任险的受益人是被保险人即雇主。本视频主要内容是讲解跟雇主责任险有关的知识点，以及雇主责任险涉及的四大类损失项目的赔款详细计算方式。

前言

1、雇主责任险赔款应该支付给谁？

赔款应支付给被保险人，前提是被保险人已经与雇员针对本次事故的赔偿问题签订了赔偿协议，并且按照赔偿协议金额支付赔款给雇员。如果被保险人没有做到，那么根据保险法规定，被保险人没有向第三方支付赔款的，保险人不能向被保险人支付赔款。如果需要直接支付给员工本人的，需要经过被保险人的书面许可后，才可以支付给雇员本人。

2、跟赔款有关的两个基本原则：

1、损失补偿原则：财产保险不是保本型的保障类保险，也不是盈利性的投资类保险，只是对突发意外事故造成损失的补偿型保险。

2、不可获利原则：投保人、被保险人、受益人、雇员等不得通过保险获得高于损失金额额外利益。

3、跟赔款有关的两个限制条件

1、以实际损失为限；保险赔款的最高金额不得超过实际损失金额。

2、以保险合同约定的赔偿限额为限；保险赔款的最高金额不得超过保险合同约定的最高限额。

雇主责任险的保障项目可以分为四大类，这四大类列举如下：

一、医疗费

二、误工费、住院津贴（需要保单特约或者附加）

三、伤残赔偿金

四、死亡赔偿金

接下来针对每一类损失项目做详细的分析，包含每一类损失的赔款计算方式，扣除项的法律依据或者合同依据，每一项的赔偿标准等。

一、医疗费的计算公式

可赔偿医疗费=发票金额-其他报销金额-自费金额-免赔金额

1、发票金额都包含哪些费用；发票金额是符合保单约定医院的住院发票、门诊发票、具有外购药证明的药房发票的总金额。为了保证雇员可以的更好的治疗和有一个好的恢复环境，对于伤情严重的，需要到县级及以上公立医院进行治疗，在乡镇村企业发生的事故，不具备第一时间到县级及以上公立医院治疗的，可以在村诊所、镇卫生院做紧急性治疗及抢救性治疗，情况稳定后需转入县级及以上医院做进一步治疗和恢复。具体以保险人提供保险合同约定为准。

2、其他报销金额包含哪些情况；其他途径报销金额是指在雇员治疗结束后，通过但不仅限于社保、职工医保、工伤保险、其他个人投保的商业保险等途径已经报销过的金额

，根据损失补偿原则和不可获利原则，此部分已经报销过的医疗费，需要扣除。

3、自费金额；根据保单条款对于医疗费的约定，医疗费不包含《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》外的药品费用，超出事故发生地基本医疗保险诊疗项目范围和标准的任何费用，在计算医疗费时候应预计扣除。具体以保险人提供的保险合同约定为准。

4、免赔金额；免赔金额是在保险合同中约定的每次事故免赔金额或者根据约定的每次事故免赔率计算出来的免赔金额。此项内容在保险合同正文有明确约定，具体以保险合同约定为准。

这里需要讲下相对免赔额和绝对免赔额的区别，相对免赔额是在总损失基础上减去免赔金额，如果损失金额扔大于赔偿限额，则按照赔偿限额支付赔款，如果损失金额小于赔偿限额，则按照损失金额支付赔款；绝对免赔额是总损失金额大于限额的，则按照限额减去绝对免赔金额支付赔款，总损失金额小于限额的，按照总损失金额减去绝对免赔金额支付赔款。举个例子，限额10万，总损失12万，免赔金额1万，如果是相对免赔额，则赔款金额为10万元，如果是绝对免赔额，则赔款金额为9万元。

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5、根据这个公式计算出来的金额就是医疗费的可赔付金额；公式中的每一项都要根据实际情况确定，有就扣除，没有就不扣除，是否需要扣除，根据保险人的保险合同的约定内容来确定。提醒大家一点，千万不要提供虚假材料、编造虚假事故进行保险欺诈，这是违法行为，要承担法律责任的。要尊重事实。

二、误工费、住院津贴

A：误工费的计算有两个情况两个公式

1、误工费=合理的误工天数*当地最低工资日标准；如果保险合同没有特别约定，误工费是按照当地最低工资标准进行赔付。误工天数符合权威发布的误工期、护理期、营养期的三期标准，才算是合理误工天数。误工天数于当地最低工资日标准做乘法，就可以计算出应赔偿的误工费金额。

2、误工费=合理的误工天数*约定日工资/实际工资日标准；保单约定了误工费的日标准的，先要确定雇员的实际工资的平均数，如果平均日工资高于保单约定的误工费日标准，按照保单约定的误工费日标准计算；如果平均日工资低于保单约定的误工费日标准，按照实际平均日工资标准进行计算。

比如员工实际日工资每天200元，保险合同约定误工费日标准150元一天，则按照150元一天计算误工费；再比如员工实际工资每天120元，保单合同约定的误工费日标准是150元一天，则按照120元一天计算误工费。你听懂了吗？没听懂的点赞关注收藏起来慢慢看，或者私信我。

B：住院津贴的计算公式

1、住院津贴=合理的住院天数*约定的津贴日额；合理的住院天数是遵医嘱及伤情事实，如果医生已经告知可以出院，但是仍然坚持住院的，不计入合理的住院天数。如果根据治疗情况，病情已经达到出院的条件，扔坚持住院的，不计入合理的住院天数。只白天输葡萄糖，没有治疗记录的住院天数，不计入合理的住院天数。住院津贴是需要通过特约加入保险合同内容的，如果没有特约，则不能得到住院津贴的赔偿，如果有特约，按照保险合同特约的每日补偿金额进行计算住院津贴，一般都约定有天数限制。具体以保险人的保险合同约定为准。

三、伤残赔偿金，雇主责任险伤残鉴定标准依据工伤标准鉴定，有两种计算方式

1、伤残赔偿金=保单约定的每人死亡限额*伤残等级对应的比例；保单约定的每人死亡限额可以从保险合同中查询到，一般在保单的正文有明确的约定，伤残等级对应的比例，根据主险或者附加险约定的伤残等级所对应的比例系数进行确定。

注意1：没有附加伤残比例条款的，根据主险条款约定的比例进行计算，比如主险条款约定实际伤残对应比例系数是百分之一，九级伤残对应系数是百分之四，八级伤残对应比例系数是百分之七，如果发生雇员受伤确定为伤残，保单约定死亡限额100万，则十级伤残赔款是一万，九级伤残赔款为四万，八级伤残赔款为7万；

注意2：如果附加了伤残比例条款，根据附加险的约定比例进行计算，比如十级伤残对应比例系数为百分之十，九级伤残系数为百分之二十，八级伤残系数为百分之三十，如果发生雇员受伤确定为伤残的，保单约定死亡限额100万，则十级伤残赔款是十万元，九级伤残赔款是二十万元，八级伤残赔款是三十万元。

以此可见，有没有附加伤残比例的附加险，造成的后果就是计算伤残时候，对应的赔偿比例系数不一样。当然附加伤残比例条款，需要支付附加险的保险费。你听懂了吗？没听懂的点赞关注收藏起来慢慢看，或者私信我。

2、伤残赔偿金=按照工伤标准计算金额和按照上诉标准计算金额做比较，两者取低金额作为最终赔偿金额；这种情况是在保险合同中有明确约定，伤残赔偿金计算方式需要先按照工伤标准计算出来一个金额，再按照第一种方式计算出来一个金额，两个金额做比较，取金额低责作为伤残赔偿金。这种情况多出现在高保额的一些保险合同中，避免因为高保额高比例计算出的赔偿金额远高于雇员实际的损失金额，也是损失补偿原则和不可获利原则的一种体现。

四、死亡赔偿金

死亡赔偿金=上一年度城镇居民平均年收入*赔偿年数 抚养费 赡养费 伤葬费

上一年度居民平均收入，可以在官网查询或者咨询专业人员。实在懒得问的，可以私信我，私信我之前记得点赞加关注哦。

赔偿年数：需要计算赔款的年数，受制于年龄因素。对于十八周岁以上六十周岁以下人员，按照二十年计算死亡赔偿金，雇主责任险的员工一般不会超过60岁，如果有特例，则超过六十周岁的，每超过一岁，在二十年的基础上减去一年；75周岁以上的情况，按照最高五年计算。

子女抚养费=抚养年数*上一年度当地人均消费支出 /抚养人数；即抚养费等与需要抚养的年数乘以上一年度当地人均消费支出，除以具有抚养义务的人数，从而得出抚养费的金额。抚养年限从事故发生起抚养至十八周岁，事故发生时候已经满十八周岁的被扶养人，不在计算抚养费；上一年度当地人均消费支出的标准可以查询官网、咨询专业老师，或者私信我，私聊我之前记得点赞加关注哦。抚养人数的确定，事故发生前被扶养人父母健在且都有劳动能力的，按照两人抚养，事故发生前被扶养人父母其中一方已经不在或者其中一方没有劳动能力的，按照一人抚养。根据以上数据即可计算出抚养费的金额。

父母赡养费=赡养年限*上一年度地方人均消费支出/赡养人数；即赡养费等与需要赡养的年数乘以上一年度地方人均消费支出，除以有赡养义务的人数，从而得出赡养费的金额。赡养年限从六十周岁起，止于全国范围统计的人均平均寿命当前应该是78岁，一次来计算赡养的年数；上一年度当地人均消费支出的标准可以查询官网、咨询专业老师，或者私信我，私聊我之前记得点赞加关注哦。赡养人数，独生子女的按照一人计算，有多个兄弟姐妹的，按照事故发生时候还存活并且有劳动能力的人数计算，没有劳动能力的不计算在内。

伤葬费：当期职工平均月工资*6个月；伤葬费的计算很简单，就不在多啰嗦了。

以上是关于雇主责任险理赔方面的一些知识点，希望对大家有所帮助；其中抚养费和赡养费的计算中，还有一个限制条件，这个知识解释起来比较复杂难懂，等课件做好，专门一起来分享抚养费赡养费的一个限制条件的知识点。下一期，让我们一起讨论下，在工作期间、公出期间、上下班途中、非因公期间发生交通事故导致伤残和死亡的，是否可以得到多次赔付。

本期内容就到这里，我们下期再见。