一、公司的主要资金流向。

若公司资金流向呈频繁、大额、路径稳定等特征。

某种程度上可以说明资金接受方为实际控制人。

实务中，可尝试以此为突破口向法庭提交证据。

二、是否与公司签订有关支配和管理公司事务的协议。

如代持股协议，投资、委托协议等。

但此类证据隐蔽性高，往往由公司内部人员掌握举证或取难度较大。

实务中，举证难度较大。

三、是否是公司、控制股东或董事的大额债权人。

实际控制人往往会通过对公司控股股东、董事的债权关系，来间接控制公司。

具体案件中，需要多方搜集证据，不放弃任何有价值的证据。

四、是否享有公司收益。

不论隐藏多么深实际控制人，最终目的都是取得公司收益，如果我们能够获得其取得收益的渠道，将对证明实际控制人身份大有益处。

五、是否与公司董事或股东具有亲属、投资等关系。

实际控制人往往会安排亲属作为公司的股东或董事，来达到实际控制公司的目的，债权人可以此角度搜集相应证据。

六、从人员、业务、财务等方面举证证明关联关系。